아래를 읽어보시면 노란우산 공제, IRP, 그리고 최저보증 연금의 수익률과 세금 혜택을 근거 수치로 비교해 실제 은퇴 준비에 어떤 선택이 더 유리한지 파악할 수 있습니다. 가정은 과표 소득 6,000만 원인 40세 시작, 매월 100만 원씩 20년 납입, 60세 수령으로 구성된 예시이며, 금리와 세제는 작성 시점의 일반적인 범위를 반영합니다. 실제 금리는 개인 상황에 따라 다를 수 있습니다.
목차
비교 시나리오의 기본 가정
가정의 구성과 한계
- 과표소득 6,000만 원, 40세 시작, 매월 100만 원 납입, 20년 간 납입, 60세 수령 가정.
- 금리와 세금 혜택은 시점의 일반적 기준에 따라 산정되며, 실제 수익은 다를 수 있습니다.
- 탈퇴나 중도해지 시 발생하는 세금과 수수료는 상품별로 상이합니다.
수익률 가정의 근거와 보정
- 본 시나리오는 각 제도별 표준 이율 가정(노란우산 공제 3.3%, IRP 3.8% 등)을 바탕으로 한 비교입니다.
- 연간 세액 공제 한도, 소득 구간별 세율은 실제 소득 구성에 따라 차이가 날 수 있습니다.
- 20년간의 누적 원리금과 혜택은 대략적인 비교 지표로 제시되며, 투자 운용 수익의 변동성은 반영되지 않았습니다.
노란우산 공제의 수익 구조와 혜택
실제 이자율과 세금 혜택
- 이율: 약 3.3%의 복리 운용으로 가정
- 20년간 매월 100만 원 납입 시 원리금 약 3억 3,850만 원
- 연간 소득공제 한도 300만 원까지 가능, 지방세 포함 세율 약 26.4% 가정
- 20년 동안의 세금 혜택 총액 약 1,584만 원
- 세금 혜택을 반영한 총 금액은 대략 3억 5,434만 원 수준으로 계산될 수 있습니다.
납입 한도와 효율성
- 납입액이 커질수록 세액 공제의 효과가 커질 수 있으며, 중도 해지 시 과세 이슈가 발생할 수 있습니다.
- 퇴직소득세를 납부하는 구조로, 인출 시점의 세금 정책에 따라 실제 수익은 달라질 수 있습니다.
IRP의 이자 흐름과 세액 공제
세액 공제 한도와 실제 효과
- 이율: 약 3.8%로 20년간 유지 가정
- 20년간 납입 원금 2억 4천만 원이 약 3억 6,978만 원으로 증가
- 연간 900만 원 한도 내에서의 세액 공제 가능, 소득 6,000만 원 기준 연간 약 118만 8,000원의 혜택
- 20년간 총 세액 공제 약 2,376만 원 포함 시 총 수익은 약 3억 8,350만 원 수준으로 평가될 수 있습니다.
장기 수익의 근거와 위험
- IRP의 세액 공제 혜택은 납입 금액 한도에 의존
- 투자 운용 수익은 시장 상황에 따라 변동하며, 4% 수준의 연평균 수익 가정 등은 보수적으로 설정 필요
- 중도 인출 시 벌금 성격의 과세나 제약이 있을 수 있습니다.
최저보증연금의 지급 구조와 시나리오
고정 이율(8%)과 변동(7%)의 차이
- 20년 납입으로 원금 약 2억 4천만 원이 형성
- 60세 시점 기준 8% 보증 상품은 약 4억 3,280만 원, 7% 보증은 약 4억 870만 원으로 추정
- 65세 시점의 수령액은 8% 보증으로 약 4억 9,284만 원, 7% 보증으로 약 4억 9,270만 원 수준
- 월 지급액은 8% 보증 약 216만 원, 7% 보증은 현금 흐름에 따라 다르지만 비슷한 규모
거치 기간과 수령 예시
- 납입 종료 후 최소 거치 기간 5년 필요
- 거치 종료 이후부터 연금으로 매월 지급
- 고정 수익 구조로 인한 예측 가능한 현금 흐름이 장점으로 꼽힘
- 65세 시점의 지급 규모는 60세 전후의 납입 금액 및 보증율에 따라 달라짐
비교 요약 및 실무 포인트
- 노란우산 공제는 납입 기간 중 해금 혜택과 다양한 부가 혜택이 강점으로 작용
- 세액공제 혜택은 IRP 연금저축 계좌와 비교할 때 소득 구간에 따라 달라지며, 고소득 구간에서 차이가 큼
- IRP의 경우 연간 세액 공제 상한이 900만 원이므로 납입 한도를 채워야 혜택을 극대화 가능
- 최저보증 연금은 납입 종료 후 5년의 거치 기간을 거치면 65세 시점에 비교적 높은 금액으로 안정적 수입 창출이 가능
각 제도는 특징이 다르므로 본인의 소득 구조와 은퇴 시기 계획에 맞춰 혼합 운용도 고려해야 함
노란우산 공제: 납입 중 혜택과 해금, 중도 해지 시 세금 이슈 확인
- IRP: 납입 한도 900만 원 내 혜택 최대화, 소득 구간에 따른 비교 필요
- 최저보증 연금: 65세 이후의 확정 수령액과 거치 기간의 이점 고려